“富不过三代”怎么破？用保险金信托做财富传承

在这个充满变数的时代，企业家们（高净值人群）经过艰辛的财富创造，如何实现“创富、守富、传富、享富”的闭环大家也十分关心。

如何让自己的财富保值增值，如何用已获有的财富来保障子孙后代良好的生存条件，同时可以发挥正面激励或负面的约束作用，最大可能的保持家族整体的基业常青或者对抗不可预测的风险。

那么就要做好财富管理与规划，需要深刻的洞察和理解并穿透经济周期，实现财富的长期隔代驾驭。

工具推荐-保险金信托

保险金信托是指投保人在和保险公司签订保险合同后，以人寿保险单作为信托财产，再和保险公司合作的信托公司签订信托合同，约定未来的保险金直接进入信托账户，由信托公司进行管理和运作，并将信托财产和收益按合同约定分配给信托受益人的信托计划。其实保险金信托就是简化版的家族信托。

什么是家族信托

家族信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿，以自己的名义为受托人的利益或者特定目的进行管理或者处分的行为。

家族信托的分类

信托模式结构图

家族信托的特性

通过上面图可以看到，保险金信托只是家族信托中以财产类型分类的一个小类。下面把人寿保险和家族信托的功能对比给大家展示一下：

通过对比我们可以发现，人寿保险和家族信托各有优缺点，那么保险金信托就是实现了人寿保险和家族信托优点的结合，是一款绝佳的财富管理工具。

保险金信托的架构

保险金信托的优势

1、受益人的范围更广，传承方案更丰富，传承利益确定

保险金信托的受益人比人寿保险的受益人范围更广，只要是和委托人有亲属关系的人都可以作为受益人，包括血亲和姻亲，直系和旁系近亲和远亲等。

保险金信托委托人可以按照自己的意愿设定多个受益人，并特别定制每个受益人的受益时间、受益条件等分配方案，还可以灵活设定受益人之间的收益比例，受益顺位，受益权流转等内容。

保险合同已经锁定了确定的保险利益，在确定的时间一定会有确定的钱。保险的确定性是其他的金融工具不具备的。

2、保险金的灵活安排

在保险金信托中，保险金进入信托账户，并由委托人提前对保险金的使用作出规划和限定，这样可以防止受益人挥霍和管理不当的风险，保险金能更好地按投保人的意愿来发挥作用。同时实现保险金的保值增值。

3、隔离债务及财产分割风险

保险金信托的独立性，可以实现隔离委托人和受益人的债务风险及婚姻变故的财产分割风险。

4、保险杠杆放大资产规模

保险金信托中的保险一般都是大额的终身寿险，具有较高的杠杆作用，被保险人身故后保险公司给付的身故保险金是保险的数倍，因此利用大额保单的杠杆，可以放大传承的财富，扩大信托资产规模。

5、门槛低，受众广

家族信托财产金额或价值不低于1,000万元，保险金信托并不需要满足1,000万元的门槛。客户只要最购买最低保额500万元的终身保险就可以设立保险金信托，而对应的年交保费则可能是几十万。有的保司针对某些产品要求年交保费不低于15万元，总保费不低于150万元。这大大降低了家族信托的门槛，也扩大客户的范围。

6、操作便捷

在设立家族信托时委托人，需要面对信托公司复杂的尽职调查，比如身份，职业，资金来源等，如果无法通过信托公司尽职调查，不得放弃家族信托，保险金信托相对便捷。

7、避免繁琐的继承手续

无论是法定继承还是遗嘱继承，继承人继承财产权都需要办理相应的公证手续，继承公证的所有人都需要到场并签字，对遗嘱的继承内容达成一致，如果有人不配合的情况下，很难去完成相关工作，而且可能会造成亲人之间的诉讼纠纷等。保险金信托完全可以规避这一系列的问题。

8、更好地进行税务筹划

保险的理赔款是免征个人所得税的，这意味着用人寿保险设立保险金信托及信托财产是没有税收争议的财产。《信托法》规定：委托人不是唯一受益人的，委托人身故后，信托财产不作为其遗产或者清算财产。信托财产不仅可以免交遗产税，还可以作为遗产税的应税现金，无需临时折价变现或拍卖资产。

转自 @杨永涛 您贴心的家庭风险管理顾问